財務信託

在家庭結構改變,獨居比例年年攀升、個人權益逐漸受到重視的背景下,銀髮族財產預先安排管理的觀念受到重視。銀髮族因應退休期主要應考慮退休金之運用、財產永續管理、老年安養與照顧、遺產分配等問題,若妥善運用財產信託制度,可以有效協助財產安排。

▍ 何謂財產信託?

信託是一種嚴格受法律保障的財產管理制度,透過「委託人」、「受託人」及「受益人」三個角色的連結,幫助有需要作財產規劃的人,依照受委託人的意願,以更有效率且安全的方式達到目的。委託人辦理退休安養信託後,受託人會定期提供信託財產報告,並由信託財產中提撥資金給委託人,除了可以用來支付生活所需,當委託人發生重大事故時,也可約定以信託財產來支付醫療費用。

▍ 信託關係角色說明

► 委託人 (高齡者、身心障礙者本人)

財產擁有者。負責決定要信託的金額、與受託人討論財產規劃並簽訂信託契約、指定受益人等。

► 受益人

信託利益的受益人,享有信託財產所帶來的照顧與保障。

► 受託人 (銀行)

財產管理與執行者。負責管理信託財產、給付生活費或醫療費等費用、將財產給付給受益人。

📌 合法的信託業者名單可至「中華民國信託業商業同業公會」網站查詢:
https://www.trust.org.tw/tw/old-disability/trust/2

► 信託監察人 (可指定親友、信任的人、專業人士或社福團體擔任)

監督受託人信託事務之執行是否符合受益人利益,為財產多加一層把關。

  • 社福團體擔任信託監察人相關資訊:點此查詢
  • 派員參加信託公會「社福團體擔任信託監察人課程」之社福團體名單:點此查詢
  • 參加老盟 113年8月 辦理之「高齡者財務權益保護暨信託監察人培訓課程(進階訓練)」之完訓名單:點選查看

▍ 財產信託架構圖

財產信託架構圖

▍ 信託制度的好處

🛡️ 1. 專款專用,資產保護

信託具有「財產保障、專款專用」特性,透過信託專戶來支付安養照護和醫療服務所需要的費用,可以保障高齡者的財產安全,避免被有心人詐取、侵占或咨意使用。

📝 2. 自主規畫

委託人可預先依照自己的意願規劃財產 (例如存款、投資基金等有價證券),透過受託銀行之專業管理與永續經營的機制,妥善運用財產。

👁️ 3. 信託監察人把關

可指定親友、專業人士或社福團體擔任,監督受託人信託事務之執行是否符合受益人利益。

掌握財產控制權

受託機構會依信託契約進行信託財產的管理,並支付生活費、看護費、醫療費等費用,高齡者使用自己的財產,享有有尊嚴的退休生活。

▍ 常見的財產信託問題

常見問題 回應說明
1. 財產要多少才是合適信託?
  • 法律上並無限制。
  • 大多銀行業者並無限制金額,部分銀行業者以新台幣 30 萬元為最低承作金額。
  • 但須注意,信託財產過少較難以發揮效益。
2. 銀行收費會不會很貴?
  • 簽約會收取手續費,每家銀行不一,多數為每件 3 千元至 5 千元。後續有修改契約需求,亦需收修約費,多數為每次 1 千元。
  • 簽約後,銀行會按月收取信託管理費,多依每月底信託財產餘額(每年年率 0.3% - 0.6% 收取)。
3. 財產可運用於投資嗎?風險由誰承擔?有沒有保證收益?
  • 信託財產可以用於存款或投資金融商品,例如:基金、債券等。但不建議投資高風險金融商品。
  • 依法規定,銀行不得承諾擔保本金或最低收益率,投資風險由信託財產負擔。
4. 可以變更信託契約嗎?信託成立後可以取消嗎?
  • 可依照當初契約約定方式變更。
  • 自益信託:委託人(即本人)或繼承人得隨時終止信託。
  • 他益信託:符合下列條件之一才可終止契約:(1) 已在信託契約中約定取消之條件 (2) 經受益人同意。
5. 長輩疑似失智可否簽立信託契約?
  • 需進行失智症評估診斷。
  • 建議依法辦理監護宣告或輔助宣告。
  • 為避免糾紛可辦理公證。
6. 未成年人、受監護宣告或輔助宣告之人可簽立信託契約嗎?
  • 簽約時,應經法定代理人、監護人或輔助人協助簽立契約 (代理/同意)。
7. 一定要有信託監察人嗎?
  • 信託監察人為監督信託契約執行的第三方機制,該角色可為自然人 (如子女、親朋好友) 或法人代表 (如民間社福團體) 擔任。
  • 可視實際需要,決定是否於信託中設置信託監察人。
  • 受益人如為高齡者、身心障礙者或其他需受保護之受益人,建議在信託契約中安排「信託監察人」,協助監督信託契約執行。
8. 信託監察人的功能?
  • 協助監督信託契約執行 (銀行是否有履行契約)。
  • 約定信託契約終止、修改或受益人有臨時性的緊急照顧資金需求時,須經信託監察人同意。
9. 信託契約要簽立多久?
  • 通常由信託契約自行約定。
  • 受益人身故或信託財產用罄為止。
10. 信託財產的給付是否可以約定因應社會經濟變遷而彈性調整?
  • 委託人得於契約約定得調整給付金額之機制,如消費者物價指數變動或其他客觀情事,致有增加給付金額之必要。
  • 因應主管機關依法令調高長照、安養、養護或護理之家等機構收費標準等。

📢 老盟信託監察人服務

本會提供信託監察人服務,服務對象為:居住於台北市及新北市長者

✅ 服務內容包含:

  1. 就約定事項行使信託監察人同意權,例如:
    (1) 增加就醫費用
    (2) 更換安養機構所產生費用變動
  2. 每季定期訪視受益人
歡迎來電洽詢老盟:(02) 2592-7999
快速連結